税单1098-T

当你符合条件时，HPU需要为你提供一份1098-T表格. 该表格可以帮助你从税收抵免中受益，减少你或你的家庭所欠的税款! 欲了解更多信息，请咨询您的报税人员，会计师和/或国税局 资源 关于教育学分. 

而HPU无法提供协助, 建议, 或者帮助处理学生税, 我们很乐意为您提供一些有用的资源! 

为学生复习IRS资源 在这里. 这个网站提供了一些有用的信息，帮助你确定你的奖学金或助学金是否免税, 如何申报你的第一份工作的所得税, 以及如何报告“零工”收入. 

美国国税局还提供志愿所得税援助(VITA)计划，以帮助收入为60美元的个人,(以及其他符合条件的个人)以及他们的纳税申报单. 有关更多信息，并在您附近找到VITA网站，请访问 IRS VITA网站.  

请查看 资源 部分提供更多信息和帮助. 

合资格的学生可于每年一月初阅览及列印1098- t电子表格. 学生将收到一封电子邮件.hpu.Edu的电子邮件地址，当表格准备好.

如果符合条件的学生没有注册无纸化配送服务, 他们的1098-T也会在每年的1月31日邮寄给学生. 所使用的邮寄地址将是学生在1月1日的档案地址. HPU将 不 应学生要求，邮寄1098- t表格给学生或其指定人员. 学生可检索, 下载, 并按照以下指示随时从myHPU门户网站打印电子表格1098-T. 

电子1098-t检索: 

• 2020年及以后的纳税年度:
  • 请登入 myHPU门户, 然后点击“商业” & “支付”图标在学生快速启动部分. 这将打开您的支付门户. 在支付门户中，选择“Tax Forms”.“选择您想要查看、下载和/或打印的1098-T表格作为记录. 

• 2019年及之前的纳税年度:
  • 请登录 Maximus联邦网站 领取你的1098-T表格副本.
  • 如需帮助检索2019年及之前纳税年度的1098-T表格，请致电(800)223-0043或访问 Maximus帮助网站.

1098-T通常是为那些为获得学分的课程支付了合格学费和相关费用(QTRE)的学生准备的, 或者获得过奖学金或助学金, 在纳税年度的1月1日到12月31日之间.

HPU在以下情况下不需要准备表格1098-T: 

• 课程不获得学分，即使学生在其他方面注册了学位课程
• 没有取得成绩的课程 
• 合格的学费和相关费用(QTRE)被完全免除, 或者完全由奖学金或助学金支付 
• 学生的费用由正式的第三方账单安排支付 
• 学生是非居民外国人(然而, HPU may provide students a Form 1098-T; see the "非居民外国人信息" section below for more information)
• 在课税年度内没有向QTRE缴费的学生 

HPU将提供1098-T表格，即使学生没有提供SSN/ITIN，但符合其他标准. 

并不是所有的学生都有资格在任何一个纳税年度申请1098-T表格. 在一般情况下, 如果一个学生所有来源的付款总和, 合格学费及相关费用(QTRE), 是否大于在纳税年度内获得的奖学金或助学金金额, 该学生将有资格申请1098-T. 

如果你符合1098-T表格, 电子表格1098-T将于1月初供查阅和打印, 并且会有一封电子邮件通知你，让你知道这个表格是可用的. 另外, 如果你没有签署无纸化配送协议, 你的1098-T表格会在年初寄到你登记的地址. 1098- t文件在每年的1月31日邮寄给符合条件的学生. 所有有资格收到1098-T表格的学生都可以在线查看表格, 即使他们也选择将文件邮寄给他们. 

并不是所有的学生都有资格在任何一个纳税年度申请1098-T表格. 在一般情况下, 如果一个学生所有来源的付款总和, 合格学费及相关费用(QTRE), 是否大于在纳税年度内获得的奖学金或助学金金额, 学生将有资格获得1098-T表格. 还记得, 从HPU收到1098-T表格并不表明是否可以申请教育税收抵免. 

如果你认为你应该收到1098-T表格，但没有收到, 请查看下面相关的常见问题以获得更多信息. 

并不是所有学生都有资格在任何一个纳税年度收到1098-T表格. 在一般情况下, 如果一个学生所有来源的付款总和, 合格学费及相关费用(QTRE), 是否大于在纳税年度内获得的奖学金或助学金金额, 该学生将有资格申请1098-T. 

然而，在某些情况下，HPU不需要准备表格1098-T. 请参阅相关的FAQ标题 “谁将收到1098-T表格?更多信息. 

非居民外国人如果在每年的第一天在HPU没有税务识别号码，将不会自动收到1098-T表格, 即使他们在其他方面符合条件. 请参阅标题为“非居民外国人信息更多信息. 

符合条件的学生将自动生成表格，并将于1月初在myHPU门户网站上以电子方式提供上一个纳税年度的表格. 当表格可以查看时，将通过电子邮件通知学生. 

没有选择无纸化的学生也会收到一份1098-T表格的复印件. 邮寄表格每年1月31日寄给学生. 请记住，学生可以查看, 下载, and print their Form 1098-T within the myHPU门户 anytime; they do 不 need to wait for the mailed form to be delivered. 请参阅常见问题解答我如何存取我的1098-T?更多信息. 

学生1098-T税务记录是高度敏感的机密文件 FERPA. 此外，由于记录SSN/ITIN信息和敏感的财务细节，HPU员工将 不 电子邮件、邮寄或以其他方式将这些文件传送给您或任何第三方， 即使在FERPA授权的个人许可下. 然而, 所有发给1098-T的学生都可以查看, 下载, 并在myHPU支付门户内随时安全地打印表单. 

如果你有 不 选择无纸化选项, a paper copy of your Form 1098-T will be mailed to the address HPU had on file for you effective December 31st; mail will be dated approximately January 31st. 邮寄过程由HPU的支付处理合作伙伴transaction (Cashnet)安全处理. HPU不处理邮件，也不能访问纸质邮件记录. 1098- t无法送达, 没有有效的邮寄地址, 或以其他方式由美国邮政服务退回HPU将由HPU工作人员在收到后销毁. 替换邮件将不会被发送. 

如果你 做了 选择无纸化选项，您的1098-T将会 不 寄给你.

在任何情况下, 您的电子表格1098-T在myHPU门户网站发布后，随时都可以方便安全地查看. 请参阅有关的常见问题标题为“如何存取我的1098-T?，以帮助您访问电子表格1098-T. 

这一信息已从 IRS表格1098-T 以及相关的国税局指示. 更多信息请直接访问美国国税局网站.  

箱1:这个方框表示t在日历年度内从所有来源收到的合格学费和相关费用(QTRE)费用总额. 报告的金额是收到的付款总额减去与同一日历年内收到的QTRE费用付款有关的任何偿还或退款. 报告的金额不因栏5中报告的奖学金和助学金而减少. 

在哈佛大学，QTRE包括学费和入学所需的相关费用，如强制性费用. 请参阅常见问题解答“QTRE包括什么”?，以查阅有代表性的收费清单. 住房，膳食计划，交通，保险和其他费用不报告为QTRE. 

框2:预留供日后使用(空). 

盒3:预留供日后使用(空). 

4盒:此方框显示以往任何年份对QTRE所作的任何调整. 这个金额可能会减少你在前一年申请的任何允许的教育学分.

框5:此方框显示在QTRE课程中所获奖学金或助学金的金额. 根据IRS定义, 你不认为是奖学金或助学金的项目可以在这里报告. 这包括从政府和私人实体如退伍军人事务部收到的款项, 国防部, 公民和宗教组织, 以及非营利组织.

箱6:此方框显示了对前几年收到的奖学金或助学金的任何调整. 这个金额可能会影响你在前一年申请的任何允许的教育学分.

7箱:如果当前纳税年度报告的QTRE所收到的款项与下一纳税年度1月至3月开始的学术期间有关，则勾选复选框.

盒8:如果该学生在当前纳税年度的任何学年期间至少是半程学生，则勾选此项. 半日制学生是指在其所修课程中至少承担全日制学业一半的学生.

盒9:该学生在历年内至少有一个学时是研究生，则勾选此项.. 如果学生参加了一个或多个课程，可以获得研究生学位，那么这个学生就是研究生, 证书, 或其他认可的研究生水平的教育证书.

10箱:此方框显示保险公司就QTRE作出的发还或退款的总金额. HPU不使用这个盒子，因为HPU不直接通过大学提供保险.

方框1包括所有来源的付款金额, 直至收取的合格学费及相关费用(QTRE)总额, 历年期间. 

根据IRS定义, HPU向所有符合条件的学生评定的几项强制性费用不计入QTRE(包括医疗服务费和交通费). 以下列出了包括在QTRE内和不包括在QTRE内的一般评估收费. 

*学费包括任何减少学费的调整, 比如学费减免, 减少学费, 以及价格调整. 

**包括全球科技课程费用, DPT学生套件费用, 申请音乐费用, 科学潜水费, 护理临床费用, 护理室费用, 等. 

在下列情况下，阁下在第1栏内的付款金额可能不等于阁下在下列情况下的所有付款金额: 

1. 你是在计算纳税年度的学期付款，而不是在纳税年度内付款. 支付交易的日期, 不是支付的学期或学期, 规定了在1098-T表格上报告付款的年份. 
2. 支付的款项总额包括不计入合格学费的款项 & 相关费用(QTRE)根据IRS定义和法律. 例如, 你可能赚了17美元,在一个日历年里支付1万美元, 但扣除交通费和健康服务费后，金额减少了480美元. 在这个场景中，框1将报告等于16,520美元的付款. HPU在报告这个较低金额时遵循IRS规则. 

交易在付款日之前报告在1098-T表格上, 无论涉及哪一年的学期. 例如, 如果第三方赞助人在当年1月1日之前支付了你的学费，你的第5栏奖学金和助学金总额可能会高于你在那一年收到的学费. 这在春季学期的付款中尤其常见, 因为学费是在前一个日历年的12月缴纳的.

HPU全年多次与丢失纳税人识别号码的学生联系, 要求他们在注册办公室更新他们的记录，以便这些信息可以在1098-T表上报告. 学生的SSN/ITIN必须在12月31日之前在大学存档，以便在该纳税年度的1098-T表格上报告. 

然而,HPU 做 在符合条件的情况下，为没有SSN/ITINs的学生生成1098- t表格, 除非学生是非常住外国人. 如果学生没有按要求提供这些信息，表格1098-T将不包括学生的SSN/ITIN. 您仍然可以通过myHPU门户网站在线访问电子表格1098-T, 如果你没有选择无纸化，你会收到一封邮件. 当学生未能按要求提供SSN/ITIN时，表格将不会被重新印制或更新. 

在未来纳税年度的HPU记录中更新您的SSN或ITIN, 填写“更改学生资料表”. 表格和说明可在注册官处查阅 网站. 

1098-T表格是根据学生在12月31日之前在大学存档的信息生成的. 

如果您的1098-T表格上显示的任何个人信息不正确, 你必须按照注册办公室的指示自己更新这些信息 网站. 

如果您在1098-T上打印的SSN/ITIN或法定姓名与纳税年度12月31日分配给您的SSN/ITIN或法定姓名不匹配, 在向教务处更新资料后, 你可以书面要求更新1098-T的副本. 请发送电子邮件至业务办公室应收帐款团队 ar@gzhrzh.com 从您的myHPU电子邮件地址发送邮件，主题为:"更新的法律信息1098-T税务表格请求.在邮件正文中, 包括HPU学生ID(以“@”符号开头)并申请表格. 要求必须以书面形式收到，不会亲自接受. 在每年3月1日之后提出的请求可能无法满足IRS的报告截止日期. 给3-4周的回复时间. 

如果您的地址不正确，HPU将不会创建一个新表单. 如果符合条件，你可以使用现有的表格来申请你的税收优惠. 但是，请在MyHPU中更新您的邮寄地址，以防止将来发生错误. 

如果您的所有付款都是在myHPU支付门户网上完成的, 查看“交易”选项卡查看您的付款历史. 

如果你的付款方式是邮寄/亲自支票、现金等. 以及在myHPU门户网站进row在线电子支付, 或者只用现金/支票支付, 然后你需要查看myHPU支付门户中的“活动详细信息”选项卡来查看所有支付. 

根据国税局的指导，GI Bill®福利做 不 计入合格学费及相关费用. 

国税局有 不 要求HPU为非美国居民的外国学生准备一份1098-T表格, 因为非居民外国人没有资格获得教育学分. 然而, 国税局确实要求HPU向任何申请1098-T表格的非居民外国学生提供1098-T表格, HPU无法确定一名在学校有税务识别号的外国学生是否为非居民外国人. 

出于这些原因, 从2021纳税年度开始(2022年1月发布的表格), HPU非居民外籍学生如果有资格获得1098-T表格，并且在大学有税务识别号码，将获得1098-T表格，而无需申请. 换句话说, 是否有资格获得教育学分的外国学生，如果他们的税务识别号码已提供给哈佛大学，将自动收到1098-T表格. 

没有税务识别号的非居民外国学生如果希望收到1098-T表格，必须首先使用注册办公室更新HPU的记录 更改学生资料表. 一旦这个表格被注册办公室处理, 然后，学生必须通过电子邮件发送到商务办公室应收账款团队 ar@gzhrzh.com 从他们的myHPU电子邮件地址，标题为:“非居民外国人1098-T纳税表格请求.在邮件正文中, 包括HPU学生ID(以“@”符号开头)并申请表格. 要求必须以书面形式收到，不会亲自接受. 在每年3月1日之后提出的请求可能无法满足IRS的报告截止日期. 留出3-4周的处理时间. 

 如果你仍然选择参加HPU鲨鱼捆绑课程材料计划(2021年秋季首次提供), 第1栏将包括合格的学费及相关费用(QTRE), 包括Shark捆绑课程材料费. 有关什么是QTRE，什么不是QTRE的更多信息，请参阅本页的相关常见问题解答. 

除了Shark捆绑课程资料费用, HPU不报告你在书籍或用品上的支出. 

As 指示 美国国税局, 哈佛大学不包括冠状病毒援助, 救援, 在1098-T表格第5栏中，以奖学金和助学金形式收到的与COVID-19大流row有关的经济安全法(CARES Act)紧急拨款或高等教育紧急救济(HEERF)资金. HPU已经包括了付款, 包括用紧急财政援助赠款基金支付的款项, 至第1栏的QTRE.

付款将在1098-T表格上报告，日期和时间与付款收据贴到您的帐户相关. 

HPU不会根据请求更改这些记录以将付款收据移动到不同的日期. 不时地, 付款必须重新邮寄, 例如，由于信用卡拒付或退回付款而退回付款. 在这些情况下, 当1098-T生成后，付款在不同的日历年重新提交时, 它将作为上一年度的调整包括在随后的1098-T表格中. 

HPU将重新发放1098-T (如果以前没有发row，也可以发row)在下列情况下, 学生按照指示以书面形式要求更换学籍: 

• 当学生显示的法定姓名或SSN/ITIN错误地与他们的法定姓名或在12月31日的纳税年度签发的ITIN不匹配时
• 当没有纳税人识别号码的非居民外国人申请1098-T, 按照国税局的要求, 1098-T在该日历年之前没有发row过 
• 在少数情况下，在1098-T表格上报告的金额有一个计算错误，已经由学生账户主任或其指定人员审查 

HPU将 不 在下列情况下重新签发1098-T: 

• 当学生在表格上的邮寄地址不正确时(学生可以使用当前的表格进row信息报告，并为未来几年的1098-T一代更新他们的地址)
• 当学生的SSN/ITIN丢失时, 学生没有向HPU提供信息(学生可以使用当前的表格进row信息报告，并为未来年份的1098-T代更新SSN/ITIN)
• 当学生的合法姓名或SSN/ITIN在报告年度的12月31日之后更改或更新时  
• 当学生或报税人员不同意计算的金额时, HPU根据美国国税局的指导方针和最佳实践正确地得出了这些金额 
• 当学生丢失了他们的1098-T表格或从未在邮件中收到他们的表格时(学生可以随时从myHPU门户网站下载并打印一份替代表格) 

重要的:有关如何申请补发1098-T表格的说明，请参阅本页的相关常见问题解答. 在3月1日之后提出的请求可能无法在IRS纳税截止日期前完成. 等待3-4周的初始反应. 

和大多数大学一样, HPU的Form 1098-T计算是使用健壮的系统处理规则生成的，该规则解释了每次付款的提交时间, 将每项学费及杂费列入或不列入QTRE. 计算不是由HPU员工手动完成的, 由于HPU办事处处理大量的查询，HPU不会应要求手动重现1098-T计算.

然而, 当有明确的, 学生以书面形式向大学提供错误的确凿证据, 学生帐户主任或其指定人员将审查申请，并在有必要和批准的情况下发出更正. 

有关此主题的其他指导和说明，请参阅标题为“我认为我的1098-T金额是错误的. 我该怎么办??". 请求必须遵循本FAQ中包含的格式进row审查.  

首先，请参阅题为“QTRE包括什么”的常见问题? (方框1)”和本页的相关部分，以了解HPU如何计算文件中每个部分所显示的金额. 

注意，像大多数大学一样, HPU的Form 1098-T计算是使用健壮的系统处理规则生成的，该规则解释了每次付款的提交时间, 将每项学费及杂费列入或不列入QTRE. 计算不是由HPU员工手动完成的. 

然后，仔细检查: 

• 你是否在前一年的表格中报告了你所支付并预计在今年计入的任何费用?
  • 上一年纳税表上报告的费用可能不会在随后一年的1098-T表上报告. 
• 是否有本应计入今年的款项实际上是在另一年支付的, 比如1月1日前或12月31日后?
  • 付款日期在1098-T表格上报告支付金额, 不是指控公布的日期. 例如, 如果在2022年12月31日之前付款到你的myHPU账户，那么在2022年12月发布到你的电子账单账单上的2023年春季的费用将包括在你的2022年表格1098-T上. 然而, 如果在2023年1月1日之后付款到您的账户, 这将包括在你2023年的表格上. 有些付款可能会有延迟 发起 当他们 发布，例如Flywire付款、邮寄付款或退回付款. 
• 你的付款是否超过了QTRE的账单金额?
  • 付款只在收取的QTRE总额前报告. 
• 根据美国国税局的规定，最高的年度信贷限额 终身学习学分 是2000美元和 美国机会税收抵免 is $2,500. 第1栏中任何超过这一上限的差异都不会导致每个学生可以获得的教育学分的变化. HPU将审查符合以下标准的任何申请，并确保大学和IRS记录正确，无论金额如何, 如果信用证不可索赔，在编制必要的文件之前，可能值得考虑对您的好处. 

一旦你复习了上面的内容, 请在myHPU门户网站(学生服务)中查看您的活动详细信息, 然后业务 & 付款，然后是活动详情)以及您的银row记录. 审查 美国国税局第970号刊物 对于您计算的每笔付款，以确保它符合IRS代码下的QTRE. 

如果你还认为是搞错了, 请通过电子邮件联系HPU业务办公室的应收账款团队 ar@gzhrzh.com 问题的详细描述，包括下面列出的信息. 同时，欢迎您在工作时间到学生服务中心亲自讨论您的1098-T问题, HPU工作人员将无法亲自对1098-T报告进row详细审计，也不会提供税务建议. 审查1098-T计算的要求必须以书面形式提出. 等待3-4周的回复时间. 在3月1日之后提出的请求可能无法在国税局报税截止日期前完成. 

包括以下内容: 

• 主题:1098-T计算审查请求" 
• 你的学生证，以“@”符号开头
• 有关付款或交易的详细说明.
• 为每一个, 包括一row项目的描述, 付款或交易日期, 并提供银row对账单等备份文件, 已清除从您的银row获得的支票图像, 以及myHPU活动细节总结，任何差异都清楚地注明并解释. 

夏威夷太平洋大学需要您正确的识别号码，以便向国税局提交某些信息申报表，并向您提供正确和完整的1098-T声明.

为学生, 识别号码将是你的社会安全号码(SSN)或, 如果你没有资格获得社会安全号, 你的个人纳税人识别号码(ITIN).

未能提供正确的识别号码可能会导致国税局对每个不正确的文件进row处罚.

未能在每年的截止日期前(通常是12月初)提供正确的身份信息，将导致您的IRS表格1098-T (除非你是非常住外国人，在这种情况下，表格会 不 自动生成，但不包含所需的信息).

双录取的高中生: HPU需要向任何在该机构获得学分的学生索取这些信息, 包括参加高中双录取项目的学生, 即使他们是18岁以下的未成年学生.

 
搜寻正式表格, 指令, 出版物, and other guidance; search terms relevant to this topic are "970年出版," "教育学分," "8863年形成，和1098-T." 

http://www.irs.gov/ 

为符合资格的纳税人免费准备报税表: 

http://www.irs.gov/individuals/free-tax-return-preparation-for-qualifying-taxpayers

MAXIMUS Federal(正式名称为VANGENT)

• http://tra.maximus.com/
• 如果您在MAXIMUS Federal网站上有任何问题, 请直接联系MAXIMUS Federal
  • http://tra.maximus.com/traPortal/StudentHelp
  • (800) 223-0043